Thuế thu nhập cá nhân ở Canada được tính thế nào, cần lưu ý gì?

Dù là công dân hay người nhập cư thì thuế vẫn luôn là điều được quan tâm hàng đầu. Với người nước ngoài, thuế thu nhập cá nhân ở Canada sẽ có những chính sách rất riêng. Cụ thể ra sao, hãy cùng Casa Seguro tìm hiểu ngay trong bài viết này.

Người nước ngoài có phải đóng thuế thu nhập cá nhân ở Canada không?

Thuế ở Canada là một hệ thống tự đánh giá. Ở đó, các cá nhân sẽ được xác định trách nhiệm của mình với thuế thu nhập cũng như nộp giấy tờ bắt buộc theo yêu cầu. Thuế thu nhập cá nhân ở Canada sẽ do cá nhân tự khai. Dù là vợ, chồng cũng không khai chung.

Người nước ngoài cũng sẽ phải đóng thuế theo đúng quy định.

  • Thuế thu nhập từ việc làm: Lương, thưởng và các khoản khác thu được từ việc làm.
  • Thu nhập từ đầu tư
  • Thu nhập khác không phải từ việc làm hay kinh doanh.

Tại Canada cũng ký hiệp định tránh đánh thuế 2 lần. Bạn có thể tận dụng chính sách này để giảm thuế khấu lưu hoặc thuế cho các loại thu nhập thụ động.

Thue Thu Nhap Ca Nhan O Canada Casa Seguro 001

Tùy vào mỗi tỉnh/vùng lãnh thổ mà thuế thu nhập cá nhân ở Canada sẽ khác nhau.

Các tỉnh bang trừ Quebec sử dụng thu nhập chịu thuế được tính cho các mục đích thuế liên bang, nhưng áp dụng thuế suất và khung thuế riêng cho con số thu nhập đó. Các tỉnh cũng đặt ra các khoản tín dụng thuế không hoàn lại và có hoàn lại. Người nộp thuế tính thuế liên bang và thuế tỉnh của họ trên một lần khai Tờ khai liên bang và tờ khai thuế.

Thuế tỉnh bang được tính giống như thuế liên bang, nhưng áp dụng khung thuế, thuế suất và tín dụng của tỉnh bang áp dụng cho thu nhập chịu thuế.

Người không cư trú phải chịu cùng mức thuế liên bang và tỉnh bang như người cư trú.

Cách tính thuế thu nhập ở Canada

Cách tính thuế thu nhập Canada không quá phức tạp. Thường người ta sẽ chia thu nhập của bạn thuộc một trong bốn khung thu nhập. Khung thuế sẽ được tính dựa trên thu nhập chịu thuế. Nghĩa là tổng thu nhập trừ đi khoản khấu trừ, miễn trừ được phép.

Thue Thu Nhap Ca Nhan O Canada Casa Seguro 002

Mỗi khung sẽ trả một mức thuế khác nhau.

Tham khảo bảng thuế suất thuế thu nhập liên bang của Canada năm 2022 dưới đây.

Thuế suất Khung thuế (USD) Thu nhập chịu thuế (USD)
15% Trên 50.197 50.197
20.5% Từ 50.195 trở lên 50.197 – 110.392
26% Từ 55.233 trở lên 100.392 – 155.625
29% Từ 66.083 trở lên 155.625 – 221.708
33% Trên 221.708 221.708 trở lên

Ví dụ để bạn dễ hiểu. Nếu thu nhập của bạn là 221.708 USD, bạn sẽ bị đánh thuế dựa trên một số mức thuế cho thuế thu nhập liên bang năm 2022. Cụ thể:

  • Khung thuế đầu tiên: 50.197 x 15% = 7.529,55 USD
  • Khung thuế thứ hai: (100.392 – 50.197)x 20.5% = 10.289,98 USD
  • Khung thuế thứ ba: (155.625 – 100.392) x 26% = 14.360,58 USD
  • Khung thuế thứ tư: (221.708 – 155.625) x 29% = 19.164,07 USD

Như vậy, tổng số thuế bạn phải nộp sẽ là 51.344,18 USD.

Trường hợp bạn kiếm được hơn 221.708 USD thu nhập chịu thuế sẽ bị đánh thuế theo thuế suất liên bang là 33%. Đây cũng là một trong những khung thuế cao nhất của các loại thuế ở Canada.

Khai thuế ở Canada thế nào?

Mỗi năm bạn sẽ cần phải nộp hồ sơ và hoàn tất các khoản thuế theo đúng quy định. Cách khai thuế ở Canada bắt đầu bằng việc chuẩn bị tài liệu báo cáo thu nhập. Tiếp đến, bạn khai các khoản khấu trừ và chọn nộp tờ khai thuế của mình cho cơ quan thuế vụ Canada (CRA).

Quy trình khai thuế thu nhập cá nhân ở Canada bạn có thể tham khảo.

Tìm hiểu những thay đổi mới

Hãy tìm kiếm các thông tin về thay đổi trong quy định về khai và đóng thuế. Sự bùng nổ của dịch Covid-19 đã ảnh hưởng không nhỏ đến quy định thuế tại

Canada cũng như các quốc gia trên thế giới.

Nắm rõ thông tin về:

  • Gói thuế thu nhập năm 2022
  • Ngày nộp hồ sơ, hạn thanh toán

Nắm rõ các giấy tờ cần chuẩn bị

  • Báo cáo thu nhập từ việc làm, đầu tư và các khoản thu nhập khác.
  • Yêu cầu các khoản khấu trừ thuế, các khoản tín dụng, các khoản thuế đã trả.
  • Nhận phiếu thuế

Cập nhật thông tin CRA

  • Hãy cập nhật đầy đủ, chính xác về địa chỉ, tình trạng hôn nhân, công việc, mã số thuế Canada
  • Đăng ký nhận thanh toán trực tiếp hoặc tài khoản ngân hàng.

Nộp hồ sơ thuế

Bạn tiến hành nộp tờ khai thuế thông qua đường bưu điện hoặc gửi trực tuyến đến trung tâm thuế.

Thanh toán hoặc đợi khoản tiền hoàn lại của bạn

Nếu còn nợ thuế, bạn cần phải thanh toán chúng đúng hạn. Trường hợp không thể trả một lần, bạn có thể trả góp.

Bạn sẽ được hoàn lại tiền nếu bạn trả nhiều thuế hơn mức cần thiết.

Tỉnh bang nào ở Canada có mức thuế thấp nhất?

Khung thuế và thuế suất ở mỗi tỉnh/bang lại khác nhau. Thuế suất thuế thu nhập ở Quebec cao hơn các tỉnh và vùng lãnh thổ khác vì Quebec tài trợ cho nhiều loại dịch vụ mà các nơi khác không có.

Hay thuế ở Alberta không có thuế bán hàng riêng. Hơn thế, các loại thuế khác của tỉnh này cũng thấp hơn so với mặt bằng chung. Người dân ở đây chỉ phải chi trả khoản thuế bắt buộc là 5%.

Thue Thu Nhap Ca Nhan O Canada Casa Seguro 003

Người dân ở Alberta không phải đóng quá nhiều thuế.

Northwest Territories là một trong những nơi có mức thuế thấp nhất của “xứ sở lá phong”. Cụ thể, người dân tại đây chỉ phải đóng thuế liên bang là 5%.

Nhỉnh hơn so với Alberta và Northwest Territories là Saskatchewan. Thuế suất ở đây dao động khoảng từ 10.5% – 14.5% thu nhập. Mức thuế cận biên tăng khi thu nhập của bạn tăng.

Thuế thu nhập cá nhân ở Saskatchewan năm 2021 được tính như sau:

  • 10,5%/thu nhập chịu thuế của bạn từ 45.677 USD trở xuống.
  • 12,5%/thu nhập chịu thuế của bạn nhiều hơn 45,677 USD nhưng không quá 130,506 USD.
  • 14,5%/thu nhập chịu thuế của bạn hơn 130.506 USD.

Trên đây là một số thông tin về thuế thu nhập cá nhân ở Canada. Tham khảo thêm các kiến thức về thuế và định cư Canada được Casa Seguro cập nhật liên tục tại website của chúng tôi. Gọi tới hotline nếu bạn cần được tư vấn, hỗ trợ miễn phí.